2025년 4월 10일부터 비과세자를 포함한 모든 납세 가구는 세금 신고서를 제출해야 합니다. 올해 신고해야 할 주요 변경 사항은 거의 없지만, 세금 규모 증가, 특정 기부에 대한 세금 감면 연장, 고소득자에 대한 새로운 부과금 등 주목해야 할 새로운 세금 변경 사항이 몇 가지 있습니다. 실수를 피하기 위해 알아야 할 모든 사항을 살펴보세요.
매년 같은 시기에 세금 신고서를 작성해야 할 때입니다. 최근 몇 년 동안 간소화되었지만 여전히 변경 사항을 주시하고 잊어버린 것이 없는지 확인해야 합니다. 실수를 하더라도 당황하지 마세요. 일드프랑스 지역에서는 6월 5일까지 수정할 수 있습니다. 올해는 2025년 4월 10일 목요일에 모든 것이 시작됩니다. 올해 기억해야 할 변경 사항을 살펴보세요.
선언 2025: 예상되는 주요 변화는 무엇인가요?
2025년 세금 신고는 작년과 비슷하지만, 몇 가지 주의해야 할 조정 사항이 있습니다.
- 인플레이션을 보전하기 위해 세금 규모가 1.8% 인상되었습니다. 과세 기준은 11,497유로로 인상되었으며, 180,294유로 이상에는 45%의 세율이 적용됩니다. 이 조치로 인해 약 80만 가구가 면세 혜택을 받게 됩니다.
- 호텔 및 요식업 종사자에 대한 팁에 대한 면세 혜택이 신고된 경우에 한해 연장되었습니다.
- 2024년 12월부터 2025년 5월까지 마요트 및 가정폭력 피해자를 돕는 단체에 대한 기부금에 대해 최대 1,000유로 한도 내에서 새로운 세금 감면 혜택이 적용됩니다.
- 5.5%의 부가가치세 인하율은 에너지 절약 작업으로 확대되었으며, 재생 가능한 난방 네트워크에도 적용되었습니다.
- 자녀나 조카에게 양도세 없이 에너지 효율 개보수 자금을 지원하기 위해 기부자 1인당 최대 10만 유로, 수혜자 1인당 최대 30만 유로까지 증여할 수 있습니다.
- 최소 세율 20%를 보장하기 위해 소득이 25만 유로 (부부의 경우 50만 유로) 이상이고 세율이 20% 미만인 가구에 새로운 세금이 부과됩니다.
원천징수세가 부부에게 어떤 변화를 가져올까요?
2025년 9월 1일부터 세무 당국은 결혼 또는 시민 결합 부부에 대해 기본적으로 개별 원천징수 세율을 적용합니다. 이 세율은 각자의 소득(임금, 연금)에만 적용되며 공동 소득(재산, 종신 연금)은 계속해서 공동 세율이 적용됩니다.
- 부부는 여전히 공동 세율을 유지하도록 선택할 수 있지만, 세금 웹사이트의 개인 공간에서 '내 원천징수세 관리'라는 제목 아래에서 직접 표시해야 합니다.
- 이 조치는 특히 소득이 매우 불균등한 부부의 경우 소득이 적은 배우자가 너무 높은 세율로 인해 불이익을 받는 불균형을 바로잡기 위해 고안되었습니다.
온라인 종이 반품: 여전히 가능한가요?
2019년부터 인터넷에 접속할 수 있는 모든 납세자는 온라인 세금 신고를 의무적으로 해야 합니다. 그러나 특정 예외 사항에 따라 여전히 종이 세금 신고가 허용됩니다.
- 주 거주지에서 인터넷에 접속할 수 없는 가구.
- 온라인으로 세금 신고를 완료할 수 없다고 응답한 사람.
- 2024년 12월 31일까지 화이트 존에 거주하는 사람.
이러한 경우에도 온라인 신고와 동일한 기한을 준수하는 한 종이 신고는 유효합니다.
일드프랑스의 신고 마감일은 언제인가요?
신고 캠페인은 2025년 4월 10일에 시작됩니다. 일드프랑스(75~95번)의 경우, 온라인 신고 마감일은 2025년 6월 5일 목요일입니다.
오류나 지연이 발생할 경우 어떤 위험이 있나요?
세금 신고서에 서명한 후에도 세금 웹사이트의 개인 공간을 통해 온라인으로 세금 신고서를 수정할 수 있습니다. 그러나 마감일 이후에 세금 신고서를 제출하거나 수정하면 늦은 것으로 간주됩니다. 이 경우 10%에서 80%의 세금 인상과 매월 0.20%의 연체 이자가 부과될 수 있습니다.
세금 신고서를 제때 제출하지 못한 경우 당황하지 마세요. 일부 가구는재산세(IFI) 대상자를 제외하고 별도의 조치 없이 유효한 것으로 간주되는 자동 신고의 혜택을 받을 수 있습니다. 그 외의 경우에는 세무 당국에 선처를 호소하고 과태료의 특별 감면을 요청하여 조치를 취할 수 있습니다. 마지막으로, 온라인 신고는 6월 26일까지만 가능하므로 가능한 한 빨리 개인 공간에 로그인하는 것을 잊지 마세요. 이 날짜 이후에는 종이 신고서만 접수됩니다.
세금 캠페인 기간 동안 온라인 사기에 주의하세요.
당연히 신고 기간에는 모든 사기가 드러납니다. 사기 시도를 경계하세요. 세금 환급을 약속하며 링크를 클릭해 은행 정보를 입력하도록 유도하는 사기성 이메일이 유포되고 있습니다.
세무 당국은 절대로 이메일로 은행 정보를 요구하지 않습니다. 모든 절차는 공식 웹사이트 impots.gouv.fr을 통해 진행해야 합니다.
세금 공제: 개인 서비스에 대한 새로운 요건
개인 서비스(청소, 과외, 정원 가꾸기)에 대한 세금 공제를 받으려면 이제 제공하는 서비스에 대한 정확한 세부 정보를 제공해야 합니다:
- 서비스를 제공하는 조직 또는 회사.
- 사용된 서비스 유형(RICI 2042 양식 사용).
이 조치는 지출에 대한 통제를 강화하고 남용을 방지하기 위해 마련되었습니다.
고령자, 장애인, 농부들을 위해 어떤 도움이 있나요?
- 고령자 또는 장애인 납세자는 최대 €2,796의 수당을 받을 수 있으며, 부부 모두 조건을 충족하는 경우 두 배의 수당을 받을 수 있습니다. 자격을 갖추기 위해 별도의 절차를 밟을 필요가 없으며 자동으로 지급됩니다.
- 농부들은 재산세 면제, 사전 예방적 저축 공제, 비도로용 경유에 대한 지속적인 면세 등 더 많은 지원의 혜택을 누릴 수 있습니다.
요컨대, 올해 2025년 세금 신고에는 급진적인 변화는 거의 없지만 몇 가지 중요한 조정 사항이 있습니다. 세부 정보를 꼼꼼히 확인하고 사기를 조심해야 한다는 점을 잊지 마세요.
