Steuererklärung, Steuererklärungsdaten in der Ile-de-France, was sich 2025 ändert und was bei Verspätung zu tun ist

Wie jedes Jahr um diese Zeit muss man seine Steuererklärung ausfüllen. Obwohl sie in den letzten Jahren vereinfacht wurde, müssen Sie dennoch die Änderungen im Auge behalten und dürfen nichts vergessen. Sollten Sie einmal einen Fehler machen, keine Panik, Sie haben bis zum 5. Juni in der Region Ile-de-France Zeit, um Berichtigungen vorzunehmen. In diesem Jahr fällt der Startschuss für alle am Donnerstag, den 10. April 2025. Wir werfen einen Blick auf die wenigen Änderungen, die Sie sich dieses Jahr merken sollten.

Erklärung 2025: Welche wesentlichen Änderungen sind zu erwarten?

Die Steuererklärung 2025 bleibt der des Vorjahres ähnlich, es gibt jedoch einige Anpassungen, die Sie kennen sollten.

• Der Steuertarif wurde um +1,8 % angehoben, um die Inflation auszugleichen. Die Schwelle für den Eintritt in die Steuerpflicht steigt damit auf 11 497 Euro, und ab einem Einkommen von 180 294 Euro gilt der Steuersatz von 45 %. Etwa 800 000 Haushalte werden durch diese Maßnahme steuerfrei.
  
  
• Die Steuerbefreiung für Trinkgelder wird für Arbeitnehmer im Hotel- und Gaststättengewerbe verlängert, sofern sie gemeldet werden.
  
  
• Neue Steuererleichterungen gelten für Spenden für Mayotte (zwischen Dezember 2024 und Mai 2025) und für Vereinigungen zur Unterstützung von Opfern innerfamiliärer Gewalt bis zu einer Obergrenze von 1 000 EUR.
  
  
• Die reduzierte Mehrwertsteuer von 5,5 % wird für Energiesparmaßnahmen verlängert und auf erneuerbare Wärmenetze ausgeweitet.
  
  
• Eine von der Handänderungssteuer befreite Schenkung an ein Kind oder einen Neffen zur Finanzierung von Wärmerenovierungsarbeiten kann bis zu 100 000 Euro pro Spender und 300 000 Euro pro Begünstigtem erfolgen.
  
  
• Eine neue Steuer trifft Haushalte, die mehr als 250.000 Euro (500.000 für ein Ehepaar) verdienen und deren Steuersatz unter 20 % lag, um einen Mindeststeuersatz von 20 % zu gewährleisten.

Welche Änderungen ergeben sich für Paare durch die Quellensteuer?

Ab dem 1. September 2025 wird die Verwaltung bei verheirateten oder verpartnerten Paaren standardmäßig einen individualisierten Quellensteuersatz anwenden. Dieser Steuersatz gilt nur für eigene Einkünfte (Löhne, Renten), während gemeinsame Einkünfte (Immobilien, Leibrenten) weiterhin dem gemeinsamen Steuersatz unterliegen.

• Paare können sich weiterhin für die Beibehaltung des gemeinsamen Steuersatzes entscheiden, müssen dies aber selbst über ihren persönlichen Bereich auf der Website der Steuerbehörde unter der Rubrik "Gérer mon prélèvement à la source" (Meine Quellensteuer verwalten) angeben.
  
  
• Diese Maßnahme soll Ungleichgewichte korrigieren, insbesondere bei Paaren mit sehr ungleichen Einkommen, bei denen der weniger verdienende Ehepartner durch einen zu hohen Steuersatz bestraft wird.

Online-Erklärung auf Papier: Ist das noch möglich?

Seit 2019 ist die Online-Steuererklärung für alle Steuerzahler mit Internetzugang verpflichtend. Einige Ausnahmen erlauben jedoch weiterhin die Erklärung auf Papier.

• Haushalte ohne Internetzugang an ihrem Hauptwohnsitz.
• Personen, die angeben, dass es ihnen nicht möglich ist, die Steuererklärung online auszufüllen.
• Personen, die bis zum 31. Dezember 2024 in einer weißen Zone wohnen.

In diesen Fällen bleibt die Papiererklärung gültig, sofern die gleichen Fristen wie bei der Online-Erklärung eingehalten werden.

Welche Fristen gelten für die Meldung in der Region Île-de-France?

Die Erklärungskampagne wird am 10. April 2025 eröffnet. Für die Departements der Paris Region (Nr. 75 bis 95) ist der letzte Termin für die Online-Erklärung Donnerstag, der 5. Juni 2025.

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Welche Risiken bestehen bei einem Fehler oder einer Verspätung?

Es ist möglich, seine Steuererklärung auch nach der Unterzeichnung online über seinen persönlichen Bereich auf der Website der Steuerbehörde zu korrigieren. Eine Erklärung oder Korrektur nach Ablauf der Frist wird jedoch als verspätet angesehen. Sie kann zu einem Steuerzuschlag von 10 % bis 80 % sowie zu Verzugszinsen von 0,20 % pro Monat führen.

Wenn Sie vergessen haben, Ihre Steuererklärung rechtzeitig abzugeben, keine Panik: Einige Haushalte profitieren von der automatischen Steuererklärung, die ohne ihr Zutun als gültig betrachtet wird, außer für diejenigen, die derSteuer auf unbewegliches Vermögen (IFI) unterliegen. Für die anderen ist es noch möglich, etwas zu unternehmen, indem Sie sich bei der Steuerbehörde auf Ihren guten Glauben berufen und einen Antrag auf Erlass der Strafzahlungen stellen. Denken Sie schließlich daran, sich schnell in Ihren persönlichen Bereich einzuloggen: Die Online-Steuererklärung bleibt bis zum 26. Juni zugänglich. Nach Ablauf dieser Frist wird nur noch eine Erklärung auf Papier akzeptiert.

Vorsicht vor Online-Betrügereien während der Steuerkampagne

Natürlich sind in der Zeit der Steuererklärung alle Arten von Betrügereien möglich. Seien Sie wachsam gegenüber Betrugsversuchen. Es sind betrügerische E-Mails im Umlauf, die eine Steuerrückzahlung versprechen und dazu auffordern, auf einen Link zu klicken, um Ihre Bankdaten einzugeben.

Beachten Sie, dass die Steuerbehörden niemals per E-Mail um die Angabe von Bankdaten bitten. Alle Schritte müssen über die offizielle Website impots.gouv.fr erfolgen.

Steuergutschrift: Neue Anforderungen für personenbezogene Dienstleistungen

Um die Steuergutschrift für personenbezogene Dienstleistungen (Haushalt, Nachhilfe, Gartenarbeit) zu erhalten, müssen Sie künftig genau angeben :

• Die Organisation oder das Unternehmen, das die Leistungen erbringt.
• Die Art der in Anspruch genommenen Leistungen über das Formular RICI 2042.

Diese Maßnahme soll die Kontrolle über die Ausgaben verstärken und Missbrauch verhindern.

Welche Hilfen gibt es für Senioren, Menschen mit Behinderungen oder Landwirte?

• Ältere oder behinderte Steuerzahler können von einem Freibetrag von bis zu 2 796 Euro profitieren, der verdoppelt wird, wenn beide Mitglieder des Paares die Bedingungen erfüllen. Hierfür müssen Sie keine Schritte unternehmen, das geschieht automatisch.
  
  
• Landwirte werden verstärkt unterstützt: Befreiung von der Grundsteuer, Abzüge für Vorsorgesparen und Beibehaltung der Steuerbefreiung für Dieselkraftstoff, der nicht für den Straßenverkehr bestimmt ist.

Kurz gesagt, die diesjährige Steuererklärung 2025 führt nur wenige radikale Änderungen ein, aber einige wichtige Anpassungen, die Sie kennen sollten. Denken Sie daran, Ihre Angaben sorgfältig zu überprüfen und wachsam gegenüber Betrügereien zu bleiben.